Ваш e-mail:
Подписаться
Отказаться
 

Новости офшорного бизнеса

Обзор подготовлен компанией Roche & Duffay

Случай из практики

Резидент обратился в арбитражный суд с иском о взыскании с другого резидента долга в рублях по векселю, выписанному в иностранной валюте. Ответчик предъявил встречный иск о признании недействительной сделки по выдаче векселя. При этом ответчик ссылался на отсутствие у него, ответчика, разрешения Банка России на выдачу валютного векселя, которое по закону обязательно.

Правомерны ли аргументы ответчика?

Правильный ответ: Нет.

Суд первой инстанции удовлетворил иск о взыскании суммы по векселю и отклонил требование о признании сделки недействительной. Но апелляционная инстанция признала сделку по выдаче векселя недействительной, сочтя, что в отсутствие разрешения Банка России сделка по выдаче валютного векселя является ничтожной. Однако окончательное решение принял Высший Арбитражный Суд РФ, который отменил постановление апелляционной инстанции и оставил в силе решение суда первой инстанции, исходя из того, что вексель не содержал оговорки эффективного платежа (то есть допускал оплату в рублях).

Подробнее см. статью:

Валютный вексель в России

======================================================

Новости юрисдикций

Заголовки новостей:

17 февраля 2003 - 23 февраля 2003

ФАТФ снимает санкции с Украины и исключает Гренаду из черного списка
В России установлена рекордно низкая ставка рефинансирования
ЮАР вносит изменения в валютное законодательство
Суд США поддержал запрет на онлайновую торговлю табаком

10 февраля 2003 - 16 февраля 2003

Конкуренты обвиняют российскую компанию в уклонении от налогов
Конгресс США расследует дело "Энрон"
ОЭСР готова к переговорам по вопросу "равных условий"
Коста-Рика облагает налогом онлайновые казино

Подробности смотрите на следующей странице:
http://www.roche-duffay.ru/news/index.htm

======================================================

Новости законодательства

На Кипре с 1 января вступила в действие налоговая реформа.
На нашем сайте Вы можете заказать текст нового налогового законодательства Кипра (в переводе на английский):
Income Tax Law 2002

Январь - февраль 2003 г. На нашем сайте стали доступны новые тексты законов, поправок к действующим законам, международных договоров по следующим юрисдикциям:

Барбадос, Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Бруней, Исландия. Джерси, Мальта, Португалия, Вануату

Заказ на тексты законов можно сделать на следующей странице (услуга платная):
http://www.roche-duffay.ru/cgi-bin/jury_f.pl

Статья на сайте:
Налоговая реформа 2002. Что же на самом деле произошло на Кипре?

======================================================

Новости сайта Roche & Duffay

На сайте появилась новая статья из серии "Осторожно, офшор! Самые громкие финансовые аферы и офшорные скандалы": Часть 5. Дело о нигерийских письмах.

Что бы вы стали делать, получив письмо, в которым вам предлагают, скажем, три миллиона долларов за услуги по содействию в осуществлении банковского перевода? Передали бы письмо в правоохранительные органы? Посмеявшись, отправили бы в мусорную корзину? Что ж, это прекрасно характеризует ваше чувство здравого смысла.
Однако один из ста получателей непременно решит проверить, в чем же дело. Этот один процент и есть "клиентура" преступного синдиката, вот уже второй десяток лет раскручивающего одну из самых масштабных и организованных криминальных афер в мире, известную под названием "Схема 419".
Никакие попытки агентов западных спецслужб проникнуть в преступный синдикат пока не увенчались успехом. Это преступное сообщество строится на основе племенных отношений, и посторонним в него доступа нет…

======================================================

Спецпредложения Roche & Duffay

1. Схема владения активами "Компания в Великобритания + Траст на Гибралтаре"

Предлагается создание компании в Великобритании, акции которой принадлежат трасту, созданному на Гибралтаре. Бенефициаром траста является клиент. Компания выступает в качестве владельца активов, например акций российских предприятий.

2. Компания на БВО со счетом в АБН АМРО Банке (Нидерланды)

Один из стандартных комплектов, пользующийся у наших клиентов устойчивым спросом.

3. Составная агентская схема "Великобритания + БВО"

Одной из популярных схем налогового планирования является составная конструкция "офшорная компания плюс неофшорная компания", в которой неофшорная (налогооблагаемая) компания играет роль агента для офшорной.

http://www.roche-duffay.ru/special/index.htm

======================================================

 
 

Важное уведомление
Компания Roche & Duffay предпринимает все усилия по обеспечению достоверности и актуальности информации, представленной на этом сайте. Однако компания не принимает на себя финансовой и иной ответственности за результаты применения этой информации без предварительной консультации с компанией. Всем посетителям сайта настоятельно рекомендуется до принятия решения об открытии оффшорной компании, создании оффшорного траста, совершении оффшорных инвестиций, открытии счета за рубежом и т.д., проконсультироваться со специалистами по налоговому планированию.
Перепечатка и иное копирование материалов допускается только с разрешения Roche & Duffay.